הלבנת הון
במושג הלבנת הון Money Laundering משתמשים כאשר מתכוונים לכספים שמקורם בפשיעה, שהוסוו והושתלו במערכת הפיננסית כדי שייראו כאילו הם נעשו בדרכים לגימטימיות וכשרות.
- משרדינו מקיים קשרים עסקיים עם מומחים ליבוא הון חזרה לארץ והפיכתו ללגיטימי וכשר בעיני רשויות המס בארץ. ניתן להגיע להסכם עם רשויות המס בארץ. הסכם זה נקרא הסכם יבוא הון. רשויות המס בארץ מעודדת אזרחים ישראלים להצהיר על כספים אילו ולשלם עליהם מס מסויים.
חזרה לדף הראשי של מיסוי בינלאומי.
הלבנת הון נעשית על מנת להסתיר את מקור הכספים ואת בעליו. ברוב המקרים מדובר בכסף שחור שהושג ע"י סחר בסמים, סחר נשים וילדים, זנות, סחר בנשק, טרור ויהלומי דמים. הלבנת הון הינה פשע חמור במדינות העולם היום וממשלות רבות, באמצעות חוקים מקומיים ובינלאומיים, מנסות להלחם בתופעה.
דרכי הלבנת הון הן רבות, ומניעתן אינה קלה. בעקבות שכלול המערכת הפיננסית בעולם, הקלות בה ניתן היום לפתוח חברות וחשבונות בנק במדינות שונות בעולם ולבצע העברות בנקאיות בין בנקים שונים ובין מדינות שונות, כל אלו הקלו מאוד על כל מי שמנסה לבצע הלבנת כספים.
תהליך של הלבנת הון Money Laundering מורכב משלושה שלבים עיקריים.
השלב הראשון הוא שלב ההשמה, שבו מוחדר כסף שחור אל תוך המערכת הפיננסית. לעיתים קרובות נעשית פעולה זו תוך שימוש בזהות בדויה או איש קש, שמייצג כביכול חברה עתירת מזומנים ותוך ניפוח הכנסות.
השלב השני הוא שלב הריבוד שבו נעשות פעולות לטשטוש מקורו של הכסף. זהו השלב העיקרי ובו נעשות רוב הפעולות ונעשה שימוש במערת הבינלאומית, תוך המרת כספים בין מטבעות שונים, העברת כספים בין בנקים שונים, העברת כספים בין מדינות שונות, יצירת חברות פקטיביות, קנייה ומכירה של נכסים ועוד. לעיתים נעשית הפעולה בכסות של פעולות ייבוא וייצוא, תיווך, עמלות או שירותי ייעוץ, כדי ליצור מקור הכנסה יש מאין, שנראה לגיטימי.
השלב השלישי הוא שלב ההטמעה ובו נמשך הכסף מתוך הבנקים בליווי המסמכים המתאימים. בשלב זה משלם אפילו מלבין ההון מס עבור העסקאות המדומות ובסיומו של שלב זה נראה כי הוא הושג בדרכים לגיטימיות והוא נקי ו"לבן" והוא אינו מעורר יותר חשש אצל הרשויות.
המאבק כנגד הלבנת הון Money Laundeing הינו מאבק בינלאומי והוא מעוגן תחת האמנה הבין לאומית למניעת הלבנת הון. ממשלות רבות, ובמיוחד ארה"ב, הגיעו למסקנה כי חסימת המערכת הפיננסית בפני עבריינים שמבצעים הלבנת כספים היא אמצעי חשוב ביותר במאבק כנגד ארגוני הטרור, עבריינות ופשע מאורגן. ללא מערכת פיננסית שתשרת אותם, יהיה לאותם ארגוני פשע קשה מאוד להתקיים ולעשות שימוש בכסף שחור שהופק מפשיעה.
הלבנת הון נקשרה בהרבה מקרים עם בנקים בשוויץ. בנקים שוויצרים מקפידים כיום לגבי זהות ומקור הכספים. לבנקים בשוויץ אין אינטרסט לאפשר ללקוחות לבצע הלבנת כספים דרכם. בנקים שוויצרים מחוייבים לעשות בדיקת נאותות (Due Diligence) עבור כל לקוח והם מאוד זהירים כאשר הם פותחים חשבונות בנק ללקוחות חדשים. בנקים שוויצרים מעדיפים לפתוח חשבונות בנק ללקוחות ע"י הפנייה ממישהו שהם מכירים. הלקוחות מתבקשים להצהיר האם החשבון נפתח עבורם והם הנהנה (Beneficiary) מהכספים שמופקדים בחשבון או האם החשבון נפתח עבור אדם אחר. ברגע שלבנק יהיה חשד לגבי מקור הכספים והוא יחשוד כי מדובר בכסף שחור או חשד לגבי זהות האדם שפותח את החשבון, הבנק יסרב לפתוח את החשבון ולו רק כדי לא לפגוע בתדמית שלו וכדי לא להסתבך עם גורמי החוק.
משרדינו מומחה בפתרונות אופשור Offshore מתקדמים הכוללים הקמת חברה בחו"ל, כולל הקמת חברות במקלטי מס שונים. אנו עובדים עם המשרדים הטובים בעולם לצורך הקמת החברות. רישום החברה מתבצע במהירות, במקצועיות ובדיסקרטיות. בנוסף, אנו נסייע לכם בפתיחת חשבונות בנק לפרטיים ולחברות במדינות שונות בעולם כגון שוויץ, קפריסין, לוקסמבורג, הונג קונג, סינגפור, אנגליה, ג'רסי, איי קיימן ועוד.
אתם מוזמנים לפנות אלינו לפגישת הכרות אישית ללא כל התחייבות בטלפון: 4257 03-510 ,
באמצעות דוא"ל: info@global-banking-offshore.co.il או באמצעות טופס יצירת קשר
